Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Номинальный директор последствия отзывы

Номинальный директор последствия отзывы

Номинальный директор последствия отзывы

Выводы

Бесплатный сыр только в мышеловке и только для первых. Не стоит верить в чудо в виде легких денег. Переживания, стресс, судимость не окупятся теми деньгами, которые предлагают за оформление фирмы.Становиться номинальным директором или нет — выбирать вам, но о последствиях вы предупреждены. Автор публикации Юрист, Подписаться Автор: Юрист Подписаться Спросить Поделиться

Номинальные директора

Найти работу не всегда просто.

Особенно студентам, не слишком опытным во всей этой кадровой канители. Для тех, кто боится попасться на уловки мошенников и недобросовестных работодателей, собрали кучу полезной информации вместе с .

Как понять, что перед вами работодатель-мошенник Запомните главное: вы не должны платить работодателю за свое обучение или соглашаться на неоплачиваемую стажировку. Эти уловки недобросовестных работодателей всегда бурно обсуждаю в сети, а пикабушники регулярно и советуют, как .

Возьмите на вооружение семь признаков, которые помогут понять, что перед вами мошенник.1. В объявлении все слишком сказочно.

За неполный день работнику без особых навыков по 100 000 рублей платить не будут, и это нужно понимать.

Критично оцените объявление, прежде чем откликнуться на него, и помните: в реальном мире чем выше зарплата, тем больше требований к кандидату.2. Компания не дает никакой информации о вакансии и настаивает, чтобы вы сразу же приехали на собеседование.

Обычно за такими объявлениями прячутся сомнительные работодатели или вовсе мошенники. То же самое касается и «крупных международных организаций», которые почему-то не озвучивают свое название.3.

От вас требуют денег. Причины могут быть разные: от пропуска в офис до оплаты обучающих материалов. Если в офисе пропускная система по чипу, работодатель должен выдать его, а не требовать деньги за изготовление. То же касается курсов, которые компания предлагает приобрести перед началом работы.

Мол, у вас нет опыта, а учеба поможет получить должность.

Не ведитесь. По работодатель может требовать возместить затраты на обучение, но это в случае увольнения. Да, когда вас уже возьмут на работу, а не до этого.

Имейте в виду.4. Вам предлагают стать номинальным директором. Никаких специальных навыков, опыта и даже работы.

За номинальную должность директора и периодические визиты в офис вам будут платить по 10 000 в неделю, а то и больше. Неплохо для пассивного дохода, если вы согласны, что на вас оформят ИП или ООО и будут использовать для мошенничества, а вы нести уголовную ответственность за преступления третьих лиц.5. Вам говорят взять с собой на собеседование паспорт.

Обязательно уточните, зачем это нужно. В некоторых офисах и организациях работает пропускная система, и без паспорта или водительских прав вас просто не пустят.

Если же в здание вы зашли свободно, а паспортные данные или копию документа спрашивают на собеседовании, это повод насторожиться. Не оставляйте свои персональные данные в анкетах сомнительных компаний и не давайте делать копии паспорта. 6. Вам предлагают оформить медкнижку у партнеров или со скидкой.

Чаще всего об этом говорят на этапе собеседования тем, кто ищет временную работу официантом или бариста на лето. На таких кандидатах мошенники и делают деньги, а потом исчезают. Никакой медкнижки и желанной работы.7.

Вас заставляют выкупать товар для дальнейшей доставки.Схема касается тех, кто устраивается работать курьером.

Вариант еще опаснее: через вас будут передавать запрещенные вещества. Если от оплаты товара реально вовремя отказаться, то понять, что именно вы доставляете по разным адресам, можно далеко не сразу. А за это даже грозит реальный тюремный срок.Если вы натолкнулись на похожую ситуацию, лучше откажитесь от потенциальной работы.

А если сомнения настигли уже после трудоустройства, поступайте как пикабушница . В своем посте она рассказала, как собирала все доказательства, что работала. В итоге ей это пригодилось. На Авито безопасным сделкам посвящена , и отдельное место в ней занимает вопрос поиска работы.

А еще там есть тест, который , смогут ли мошенники обмануть вас на деньги. На какие вопросы вы имеете право не отвечать на собеседовании Если вам приходилось бывать на собеседованиях, то вы наверняка знаете: иногда там спрашивают все подряд. А мы покорно отвечаем, хотя не обязаны.

Помните: вам могут задавать только те вопросы, которые непосредственно относятся к должности. Вы не обязаны рассказывать где, как и с кем живете, во что верите и что вам нравится. Конечно, бывают ситуации, когда вас спрашивают скорее из интереса или с целью прощупать почву, будете ли вы участвовать в традиционных пятничных квизах.

Но если интервью начинает напоминать допрос с пристрастием, смело отказывайтесь говорить о личном. По Конституции РФ вы на неприкосновенность частной жизни, личную и семейную тайну.

Когда вам НЕ могут назначить испытательный срокДопустим, собеседование прошло отлично, вас уже ждут на новой работе. Но сначала предлагают пройти испытательный срок.

Уже на этом этапе стоит оценивать действия работодателя. Согласно статье 70 ТК РФ испытательный срок назначается по обоюдному согласию работника и компании.

Очень часто его делают максимальным — три месяца.

Главное, чтобы все условия испытательного срока были прописаны в Трудовом кодексе. А на деле — соблюдались.Кодекс предусматривает ситуации, когда вы вовсе не должны проходить испытательный срок.

Вы можете отказаться от тестового периода, если:• вам нет 18 лет;• вы заключаете договор с работодателем сроком до двух месяцев;• вы приходите на работу по специальности и закончили среднее профессиональное или высшее образование не больше года назад;• вас берут на замену сотрудника, который находится в декрете, отпуске или на больничном;• вы беременны или у вас есть ребенок до 1,5 лет.Кстати, если заключаете договор на срок от двух месяцев до полугода, максимальный испытательный срок — две недели.

Вы можете отказаться от тестового периода, если:• вам нет 18 лет;• вы заключаете договор с работодателем сроком до двух месяцев;• вы приходите на работу по специальности и закончили среднее профессиональное или высшее образование не больше года назад;• вас берут на замену сотрудника, который находится в декрете, отпуске или на больничном;• вы беременны или у вас есть ребенок до 1,5 лет.Кстати, если заключаете договор на срок от двух месяцев до полугода, максимальный испытательный срок — две недели. Поэтому если вы ищете подработку до сентября, то ни о каких испытаниях речи быть не может.Может ли тестовый период быть не оплачиваемымИспытательный срок — это не просто договоренность «поработай недельку, а там посмотрим».

Договор с вами должны заключить с первого дня. И права у вас на испытаниях такие же, как у других сотрудников.

Все они перечислены в статье 21 ТК РФ.

Зарплата к этим правам тоже относится.

Неоплачиваемый испытательный срок — нарушение, а организаций, которые на нем настаивают, стоит избегать.Когда можно оставлять паспортные данные и стоит ли заполнять анкету Наученные историями о том, как на кого-то взяли кредит по копии паспорта, мы тщательно скрываем свои данные.

В том числе номер телефона и электронный адрес. Иногда опасения не совсем оправданы. Если вам предлагают заполнить анкету на собеседовании, не всегда стоит отказываться. Порядочные работодатели предлагают кандидатам оставить информацию о себе, чтобы потом опираться на эту информацию при выборе нового сотрудника.
Порядочные работодатели предлагают кандидатам оставить информацию о себе, чтобы потом опираться на эту информацию при выборе нового сотрудника. Но если у вас есть сомнения, а организация кажется вам подозрительной, вы вправе не заполнять анкету.Сложнее дело обстоит с копией паспорта.

В есть список необходимых документов для оформления трудового договора, а вот об этапе собеседования там ни слова. Компании разрешено ознакомиться с документами до приема на работу, но только с вашего письменного согласия на обработку персональных данных.

И уж точно не в формате копии или скана, который вас просят, например, переслать по почте. Если захотите, чтобы данные о вас удалили, напишите отзыв согласия.

, компания обязана уничтожить ваши данные из своей базы в течение 30 дней.Как никогда не попасться на уловки мошенниковХорошую работу найти действительно непросто. И да, вы можете наткнуться на мошенников. Но на вашей стороне внимательность, трудовой кодекс и наши советы.

А чтобы поиск вакансий не превращался в скучнейшее дело на свете, Он не задает лишних вопросов и не требует паспортных данных. Ассистент Авито спросит, кем вы хотите работать и нужно ли вам место рядом с домом или вы любите покататься на автобусе.

Сам составит минимальное резюме и сразу подыщет несколько подходящих вакансий.

Все быстро и просто, будто с другом в мессенджере поболтать. Показать полностью 3

Пример судебной практики по номинальному директору

  • Позиция судов по вопросам работы руководителей компаний Когда суд оценивает деятельность директора какой-то компании, он пытается определить, в чьих интересах совершались те или иные действия и сделки. Если действия руководителя были направлены на улучшение положения компании, то велика вероятность того, что он не будет привлечен к субсидиарной ответственности. И наоборот, если он действовал в собственных корыстных интересах, то понесет определенное наказание, предусмотренное законом. Суд, как правило, выступает за свободу предпринимательства, но при этом акцентирует внимание на добросовестности работы директора компании. Читайте нашу статью «Рентабельность бизнеса: шпаргалка для управленца».
  • Действия суда в случае, если номинальность не была установлена Конкурсный управляющий подал в суд на предыдущих руководителей компании за то, что они довели ее до состояния банкротства, и потребовал привлечь их к субсидиарной ответственности. При этом он выдвинул требование наказать и нового директора за то, что тот не представил документы бухгалтерского учета. Этот руководитель сообщил, что выполнял функции номинального управляющего и в реальности никакого отношения к руководству компанией не имел, а значит, документы не получал, а все долги компании возникли до того момента, как он стал ее директором. Соответственно, компания в его лице не могла причинить имущественного вреда кредиторам.

    В данном случае суд не был на стороне номинального директора. Позиция суда была такова: новый управляющий, находясь в трезвом уме, должен был осознавать, какую ответственность принимает на себя, вступая в должность; он был обязан добросовестно выполнять свои обязанности, в том числе вести бухгалтерскую отчетность общества, восстановить ее в случае утраты и передать следующему руководителю (конкурсному управляющему). При этом последний директор не представил суду доказательства того, что он не осознавал последствия своих действий, когда ему передавались функции генерального директора компании, или действовал под влиянием насилия или угрозы. Также он не пытался доказать, что обращался к предыдущему директору фирмы с просьбой передать ему документацию.

  • Действия суда в случае установления факта номинальности Рассмотрим реальный судебный процесс. Фирма провела несколько сделок, в результате которых размер имущества организации значительно уменьшился. В итоге компания не смогла рассчитаться со своими кредиторами, а значит, причинила им вред. Директор предприятия провел процедуру банкротства, но перед этим перерегистрировал фирму на другого человека, по сути, передал управление номинальному директору. Далее был назначен конкурсный управляющий, который обратился в суд и потребовал привлечь к субсидиарной ответственности за непредставление бухгалтерских документов реального директора. На что тот парировал, что не состоял в должности в тот момент, когда компания обанкротилась. А это значит, что именно новый управляющий должен был передать документы конкурсному управляющему. Если он не исполнял добросовестно свои обязанности, то это вовсе не говорит о том, что он является номинальным директором. Однако суд ему не поверил.

    В ходе разбирательства выяснилось, что новый руководитель фактически не исполнял свои обязанности и зарплату не получал. Также он не принимал документы от бывшего руководства, а компания не вела финансово-хозяйственную деятельность с тех пор, как был назначен новый управляющий; кредиторская или дебиторская задолженность не формировалась. При этом предыдущий директор не смог доказать, что передал документы общества при смене руководства. Все эти факты указывали на номинальность второго директора и говорили о том, что к нему не может быть применена субсидиарная ответственность.

Номинальный директор — ответственность гражданско-правовая

Если под руководством номинального директора ООО причинило ущерб бюджету или другим кредиторам, то его придётся возместить в полном объеме.

Как правило, такая субсидиарная ответственность возникает при доведении компании до банкротства.Руководитель будет признан виновным, если он:

  1. вовремя не подал заявление о банкротстве ООО при наличии его признаков;
  2. совершал заведомо убыточные сделки;
  3. не соблюдал принципы добросовестности и разумности при выполнении должностных обязанностей, из-за чего общество утратило имущество, за счёт которого можно было удовлетворить требования кредиторов;
  4. в ходе процедуры банкротства не передал управляющему документацию организации-должника или передал недостоверную информацию, из-за чего невозможно установить контролирующих лиц.

Напомним, что номинала не допускают к реальному управлению компанией, поэтому он действительно может быть не в курсе тех махинаций, которые проводят от его имени. Но чтобы освободиться от субсидиарной ответственности, он должен суметь доказать, что его вины в таких действиях нет, а сделать это совсем не просто.Кроме того, потребовать от руководителя возмещения убытков могут сами участники общества, которые наняли его на этот пост (статьи 44 закона «Об ООО» и 277 ТК РФ). А это не только реальный ущерб, но и упущенная выгода.

Можно выделить некоторые из наиболее распространенных причин, вызывающих необходимость привлечения фиктивного менеджера:

  • Оптимизация налоговой нагрузки. Используется для открытия бизнеса в оффшорных зонах. Назначение местного гражданина в ассоциированную и дочернюю компанию значительно снижает налоговую нагрузку.
  • Особый статус бизнесмена. Например, если правообладателем является народный депутат, сотрудник прокуратуры или правоохранительных органов, то в соответствии с действующим законодательством он не вправе занимать такие должности. Чтобы поддерживать бизнес, есть «директор».
  • Реальный владелец бизнеса находится в другом государстве и не имеет возможности постоянно присутствовать на предприятии для осуществления полного контроля над операцией.
  • Передача имущества в одной корпорации позволяет избежать юридических ограничений между связанными лицами.
  • Новая компания будет открыта, и владелец не совсем уверен в ее успехе. Он нанимает «директора», управлять компанией, чтобы не разрушить собственную репутацию, если проект потерпит неудачу.
  • Открытие второго, третьей и так далее компании, для заключения среди них ряда крупных контрактов. С одной и другой стороны не может быть один и тот же учредитель. Для этого привлекается номинальный директор
  • Создание мошеннических организаций. Если в планах открытие компании, занимающиеся легализацией денежных средств (наличности), реализации не законных или полу законных схем: легализация обманным путем полученных доходов, уклонение от уплаты налогов. Чтобы снять ответственность с заинтересованных лиц, требуется лицо, ответственное за все это.
  • Владелец компании не хочет огласки, что компания принадлежит ему. Он считает это коммерческой тайной.

Номинальный директор дает возможность реальному владельцу не «светиться» от его имени.

За «продажу» своего имени, фамилии и паспортных данных фальшивый руководитель получает приличное поощрение. Поэтому с номинального директора требуют соблюдение политики конфиденциальности и выполнение нескольких простых функций.

Читайте также

Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц.

сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Москва Комсомольский пр., д. 7 Санкт-Петербург наб.

р. Фонтанки, д. 59 Екатеринбург: Нижний Новгород: Ростов-на-Дону: Казань: Челябинск: закрыть

Опасно ли быть номинальным директором?

Здравствуйте!

Предложили работу:регистрация фирм! Сначала едем к натариусу, открываем фирму , потом в банк, потом продажа фирмы и закрытие ее.

Естесственно, о том какие это фирмы мне не известно!Законна ли деятельность этих фирм- организаторов?

Какие могут быть последствия у номинального директора? И может это услуга для облегчения жизни настоящих руководителей!?спасибо! 09 Июня 2016, 15:22, вопрос №1279936 Ирина, г.

Санкт-Петербург

    , ,

Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (2) 165 ответов 37 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист Бесплатная оценка вашей ситуации Скорее всего, вас хотят сделать не директором, а учредителем, который является собственником доли в уставном капитале ООО — комплекса имущественных и не имущественных прав.Сам по себе учредитель в дальнейшей жизни ООО участия можен не принимать. Для работы ООО создается должность, а именно директр.

Вот за растрату и хищение ответственность несёт директор.

А за неуплату налогов, например, при ликвидации — учредитель.

Директор ставит подписи на финансовых документах ( и не только) и нести за них ответственность. При нанятом директоре учредитель это делать не обязан. Зато, если директор напортачит и скроется, учредитель будет отвечать перед кредиторами по суду.

Советую не принимать подобного рода сомнительные предложения, будь то должность директора или статус учредителя.

09 Июня 2016, 15:30 0 0 141 ответ 21 отзыв Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г. Воронеж Бесплатная оценка вашей ситуации Ирина, добрый день!Все зависит от конкретных действий организаторов и вашей степени участия в них.

Т.е. что конкретно будут делать с открытыми вами фирмами, по каким схемам. Вам может за это грозить от простого интереса ОБЭП или налоговой, беседы с вами в качестве свидетеля, до административной или уголовной ответственности. Все зависит от конкретных обстоятельств.

Такие фирмы обычно и создаются с регистрацией на других лиц, чтобы в случае чего реальные собственники избежали ответственности. 09 Июня 2016, 15:33 0 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене. Похожие вопросы 21 Октября 2018, 16:28, вопрос №2141132 12 Апреля 2016, 21:55, вопрос №1218175 06 Января 2020, 12:45, вопрос №2637852 24 Июля 2020, 14:08, вопрос №2447390 17 Апреля 2018, 15:50, вопрос №1969877 Смотрите также

Как перестать быть номинальным директором

Я очень рекомендую вашей подруге в этой ситуации думать не о потере работы, а о том, чтобы не попасть в тюрьму.

Если ее уволят, будет даже лучше: она сохранит репутацию, деньги и нервы. Вряд ли стоит работать в компании, где тебя ценят только за помощь в нарушении закона.В любом случае ваша подруга может снять с себя полномочия генерального директора и официально стать обычным сотрудником. Она не в рабстве и может управлять своим положением.Нужно учитывать, что руководители увольняются не так, как менеджеры по продажам.

Директор не может просто написать заявление и уйти.

Нужно заранее уведомлять учредителей, назначать нового директора и регистрировать изменения в ЕГРЮЛ.Сама она вряд ли разберется, как это сделать.

Лучше сходить на консультацию к юристу и честно рассказать о ситуации. Бояться огласки не стоит: юристы чтут тайны клиента. Возможно, дело примет серьезный оборот и вашей подруге понадобится адвокат.

Она должна быть к этому готова.Если у вас или ваших подруг есть вопрос о личных финансах, бизнесе или законах, пишите: На самые интересные вопросы ответим в журнале.

ОПРОС

Ответственность номинального директора 2020

Содержание Какая ответственность введена для гражданина, который по документам стал генеральным директором, но не контролирует фирму и не участвует в ее работе? Об этом поговорим в данном материале.

Также рассмотрим опасности для фактических руководителей и для компаний, возглавляемых подставным директором. Есть разные причины для привлечения номинального директора (см.

таблицу 1). В том числе, законные. Его приглашение всегда рискованно как для гражданина, так и для предприятия.

Но риски можно снизить. В частности, с помощью требований к подставному директору.

Таблица 1. Отдельные причины, когда приглашают номинального директора № п/п Причина 1 Несколько компаний фактически возглавляет один и тот же человек.

При официальном руководстве налоговики заявят о взаимозависимости предприятий. Это приводит к спорам с инспекцией.

Избегая их, многие «на бумаге» меняют ген. директора для одной из организаций.

2 Фирма практически прекратила деятельность, но нежелательно ее исключение из госреестра. Скажем, из-за проверки, ожидаемой при исключении. Либо из-за возможного возобновления бизнеса. Тут часто решают сохранить компанию, но сменить руководителя. Причины замены различны. Например, неоправданность отвлечения опытного управленца на неработающую организацию.

Причины замены различны. Например, неоправданность отвлечения опытного управленца на неработающую организацию. 3 Фактический руководитель не может или не желает официально возглавлять предприятие.

Это связано с его статусом (госслужащий и пр.), дисквалификацией, иными причинами.

4 Нужно перевести активы в формально независимую компанию. Или разделить бизнес на несколько фирм.

5 Надо избежать согласований или иных усложняющих процедур. Это, к примеру, актуально для акционерных обществ.

Они обязаны уведомлять членов совета директоров (а иногда и акционеров) о сделках с заинтересованностью.

Один из их признаков – близкое родство руководителей предприятий, участвующих в сделке. Если одного из них сменит номинальный директор, то нет причин для согласования. В объявлениях о вакансиях требования зачастую минимальны.

Сказано о необходимости быть на связи, пунктуальности, «приличном внешнем виде», отсутствии судимостей и пр. Но объявления нередко размещают посредники, не отвечая за последствия сотрудничества с фиктивным руководителем.

Избегая неприятных последствий, лучше вводить дополнительные требования.

Они, в частности, связаны с репутацией номинального директора. Ее можно проверить с помощью сервиса , разработанного ФНС России.

Там в поисковое поле надо внести фамилию, имя и отчество гражданина, его ИНН.

Это позволит узнать, не относится ли претендент к тем, кто дисквалифицирован или упомянут в подпункте «ф.» пункта 1 статьи 23 Федерального закона от 08.08.01 № 129-ФЗ. Там, в частности, сказано о руководителях компаний, исключенных из госреестра с непогашенными долгами перед бюджетом. Они не могут быть учредителями и ген.

Они не могут быть учредителями и ген. директорами новых фирм. Запрет действует три года (с момента исключения должника из госреестра).

Также для подставного директора или учредителя нежелательно включение в перечень массовых.

С ним можно ознакомиться в сервисе «Прозрачный бизнес» или в .

Пример Заявление на госрегистрацию компании подано от имени руководителя и учредителя.

Вместе с тем, он уже был генеральным директором в 16 организациях.

Причем 10 исключены из ЕГРЮЛ (в том числе из-за непредставления отчетности и отсутствия операций по счету). Остальные шесть названы действующими.

Но не доказано, что ими фактически руководит заявитель. Он не получает зарплату в данных фирмах.

Не работая в 16 компаниях, заявитель не будет работать и в семнадцатой.

Так решила ИФНС. Она указала – заявление на регистрацию недостоверно (искажены сведения о ген. директоре). Значит, не сдано.

Это позволяет отказать в регистрации (подп.

«а» п. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ). Так считает и Арбитражный суд Поволжского округа (постановление от 06.12.18 № Ф06-40213/2018). Ген. директору не запрещено совмещение.

Суд мог бы отменить отказ в регистрации – если доказано, что заявитель фактически руководит новой фирмой. При регистрации налоговики нередко беседуют с генеральным директором. В частности, предупреждают об ответственности фиктивного директора.

Также они спрашивают о ведении учета, возможных поставщиках и т.д. Лучше, если руководитель сможет ответить (хотя бы кратко).

Иначе не исключен отказ в госрегистрации. В суде он оспорим (отсутствие пояснений не доказывает фиктивность работы). Это ясно из пункта 1.2 Обзора, высланного письмом ФНС России от 28.12.18 № ГД-4-14/25946.

Но судебных тяжб лучше избегать. Сотрудничество с номинальным директором связано не только с рисками в регистрации.

Есть и другие. Например, хозяйственные – если подставной директор приглашен в работающую компанию.

Формально у него есть полномочия для управления чужим бизнесом.

Поэтому бизнес надо защитить.

Способы индивидуальны. Их делят на три группы.

Первая – ограничения для фиктивного руководителя (см. таблицу 2). Таблица 2. Примеры ограничений для номинального директора Суть ограничения Пояснение Ограничения в доступе Номиналу редко дают доступ к печати фирмы и к системе «Клиент-банк». У него не стоит хранить документы предприятия.

Лучше не создавать ситуаций, когда он может сделать копии с документов.

Дополнительное согласование значимых операций К таким операциям относят выдачу средств, отпуск товара, передачу материалов.

Их выполняют лишь после одобрения фактическим руководителем или уполномоченными лицами. Необходимость письменного одобрения вводят в документах предприятия.

Ограничения, вводимые в уставе (они нужны, когда номинальный директор – один из учредителей) Ограничения зависят от организационно-правовой формы компании. К примеру, в уставе ООО лучше не прописывать право на продажу доли без уведомления прочих учредителей.

Без такой формулировки у других учредителей будет преимущественное право на приобретение доли. Это поможет избежать ее перехода к конкурентам и нежелательным совладельцам.

Еще в устав ООО можно внести право компании самой выкупить долю, если она не приобретена другими учредителями. Во вторую группу входят меры, позволяющие быстро уволить подставного директора и указать на отсутствие у него полномочий. К примеру, получение от него заявления об увольнении, где нет даты.

Если номинальный директор одновременно и учредитель, то с ним часто оформляют соглашение о передаче доли.

В нем также не ставят дату. Третья группа мер – подготовка документов, обеспечивающих работу предприятия. Это доверенности и приказы, где закреплены полномочия менеджеров и других специалистов.

Их подписывает номинальный директор. Как правило, одна из доверенностей выдается на того, кто фактически организует деятельность компании. И она предусматривает все полномочия, нужные для управления. Даже полный комплект защитных документов не избавит от всех рисков. Но фиктивного руководителя стоит предупредить об опасности действий, невыгодных фирме.

Но фиктивного руководителя стоит предупредить об опасности действий, невыгодных фирме. Ее убытки могут быть взысканы с подставного директора. И это не единственный вариант ответственности по законодательству РФ, угрожающей номинальному директору.

По документам подставной директор отвечает в целом за организацию. Так что перечень статей, по которым возможна уголовная ответственность номинального директора, обширен.

Их можно разделить на две части. В первую (основную) входят статьи, связанные не с регистрацией, а с деятельностью компании.

К примеру, неуплата налогов или мошенничество. По таким статьям чаще наказывают фактического руководителя.

Номинальный же становится свидетелем. Хотя и его могут осудить. В частности, когда подставной директор использован не только для регистрации юрлица.

Пример Фирма не планировала продавать товар. Но получила аванс и не вернула его.

Так руководитель компании завладел чужими средствами «путем обмана или злоупотребления доверием». Это мошенничество (ст. 159 УК РФ) – заявил обвинитель. Гражданин указал: он лишь номинальный директор.

Фактически у него был руководитель (связь с ним потеряна после поступления претензий от контрагентов).

Ему переданы все деньги. У подставного директора средства не найдены. Обвиняемый привел и иные доводы.

В частности, пояснил, что у него есть основное место работы и нет времени руководить другой организацией.

Только у гражданина нет приказов фактического директора.

Нет и расписок о получении средств.

Контрагенты ссылаются на переговоры с обвиняемым, который представлялся директором.

Получается, что по документам именно он обеспечил спорные операции. Значит, виновен в мошенничестве – решил суд и осудил на три года лишения свободы (приговор от 26.07.18 № 1-199/2018).

Также с подсудимого в пользу потерпевших взыскано 1 470 200 рублей. Выше мы говорили о статьях, связанных с ответственностью за работу фирмы.

Они часто вводят жесткое наказание.

Но угрожают не всем подставным руководителям. Обратная ситуация со статьями второй группы – связанными с созданием юрлиц с помощью номинальных директоров.

Это две статьи Уголовного кодекса: 173.2 и 173.1 (см. таблицу 3). Тут преступником могут назвать любого директора-номинала.

Ведь он передает паспорт или выписывает доверенность для включения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. Это преступление, указанное в части 1 статьи 173.2 УК РФ.

Она применима и для ответственности номинального учредителя ООО либо другой компании. Ведь если гражданин стал учредителем формально, скрывая фактических собственников, то это также приводит к недостоверности записей в ЕГРЮЛ. Приговоров, основанных на части 1 статьи 173.2 УК РФ, пока что немного (по сравнению с количеством предприятий, регистрируемых на номинальных директоров).

Но их выносят все чаще, а скоро станет еще больше. Ведь ФНС России недавно пообещала активней сообщать о преступлениях, связанных с госрегистрацией (письмо от 11.01.19 № Обвинительный приговор возможен, и когда незначительна роль номинального директора в регистрации и деятельности компании. Пример Подсудимый передал паспорт для регистрации юрлица.

Он сделал это не по своей инициативе, а по просьбе знакомой. И получил всего 2000 рублей. У гражданина нет зарплаты и иных доходов в новой организации. Нет доступа к активам, он не оформлял платежки, не снимал деньги со счета.

Только это не спасло от осуждения по статье 173.2 УК РФ (приговор № 1/189-2018 от 19.06.18, вынесенный Центральным райсудом Челябинска). Наказание относительно мягкое.

Это шесть месяцев исправительных работ (с удержанием 10 процентов от зарплаты в пользу государства). Но учтено множество смягчающих обстоятельств. Это, к примеру, хорошая характеристика с места жительства и участие в ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС.

Еще суд сослался на признание гражданина, помощь в раскрытии преступления. Без таких обстоятельств наказание могло быть строже.

Стремясь уйти от наказания, номинальный директор или учредитель расскажет правоохранителям о тех, кто обеспечивал госрегистрацию (обычно юрист или фактический руководитель). Им угрожает приговор за незаконное создание фирмы (ст.

173.1 УК РФ). Или за информацию, из-за которой в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставных лицах.

Пример Допрошенные директоры-номиналы подтвердили: они передали паспорта подсудимой. От нее же получили вознаграждение. Контролируя номинальных директоров, подсудимая вместе с ними приходила в ИФНС для регистрации.

Это подтверждено работниками инспекции. Значит, доказано незаконное создание предприятий через подставных лиц.

Суд сослался и на смягчающие обстоятельства: наличие малолетних детей, признание вины. И приговорил к лишению свободы на 15 месяцев, но условно (приговор № 1-266/2018 от 20.06.18, вынесенный Мотоволихинским судом г. Перми). По статье 173.1 могут наказать и номинального директора.

Допустим, он сам сдал документы на регистрацию, зная о невозможности управления. Значит, из-за него в ЕГРЮЛ попали данные о подставном лице.

Это основание для ответственности, решил Железнодорожный райсуд г. Хабаровска (приговор № 1-397/2018 от 09.07.18).

Он также дал условный срок (один год). Таблица 3. Преступления, связанные с регистрацией с помощью номиналов Состав преступления Ответственность Создание фирмы через подставных или подача данных, из-за которых в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставных лицах (ст. 173.1 УК РФ) Обычное наказание Принудительные работы или лишение свободы на срок до трех лет.

Либо штраф – от 100 до 300 тыс.

руб. (или доход осужденного за 7–12 месяцев). Преступление группы по предварительному сговору Лишение свободы на срок до пяти лет.

Или бесплатные обязательные работы (срок от 180 до 240 часов). Или штраф: от 300 до 500 тысяч рублей (либо доход осужденного за период от одного года до трех лет).

Передача паспорта или выдача доверенности, если цель – внесение сведений о подставном лице (ч. 1 ст. 173.2 УК РФ) Штраф – от 100 до 300 тыс.

руб. (или в размере дохода за 7–12 месяцев).

Его могут заменить на бесплатные обязательные работы (срок от 180 до 240 часов).

Или на исправительные (срок – до двух лет), когда осужденный трудится на прежней работе.

Но с него удерживают от 5 до 20% заработка. Приобретение паспорта или иного удостоверения личности.

Или использование незаконно полученных паспортных данных (ч.

2 ст. 173.2 УК РФ) Если это сделано для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, то грозят принудительные работы или лишение свободы на срок до трех лет. Или штраф – от 300 до 500 тыс.

руб. (или доход осужденного за период от одного года до трех лет) Большинство приговоров по указанным статьям не связаны с реальным лишением свободы. Обычно суд ограничивается условным сроком или иными санкциями. Но стоит прибавить различные сложности, возникающие у осужденного (при трудоустройстве, получении кредитов и т.д.).

И главное – доходы подставного директора обычно мизерны. Они несопоставимы с возможной ответственностью по законодательству РФ. От наказания избавит окончание срока давности.

Он составляет два года – для предоставления паспорта и большинства других преступлений, связанных с регистрацией. Исключение – создание компании через подставных лиц, совершенное группой, по предварительному сговору. Тут срок давности – шесть лет.

Его исчисляют с момента преступления (передачи паспорта и пр.) до дня вступления в силу приговора суда. От ответственности освободит и деятельное раскаяние. Его трудно использовать. Ведь надо доказать, что осужденный помог раскрыть преступление, загладил причиненный вред.

Пример Номинальный директор осужден за передачу паспорта для регистрации. И решил обжаловать приговор, ссылаясь на деятельное раскаяние.

О нем, по мнению осужденного, свидетельствует явка с повинной и показания с признанием вины. Вместе с тем, гражданин не выслал в ИФНС заявление о недостоверности сведений по зарегистрированной организации. Есть претензии и к показаниям.

Там нет «полных данных лица», которому передан паспорт (отметим, что осужденный мог не знать этих данных). Значит, нельзя говорить о деятельном раскаянии – так решил Ленинский райсуд Новосибирска (апелляционное постановление от 14.02.18 № 10-10/2018).

И подтвердил законность обвинительного приговора. Заявление о недостоверности сведений, упомянутое судом, подают по форме № Р34001 (приложение № 3 к приказу ФНС России от 11.02.16 № Подставной директор заинтересован в его отправке налоговикам и может выслать бланк. Так он подведет организацию, которую формально возглавляет.

Ведь в госреестре появится запись о недостоверности сведений по компании.

С такими предприятиями многие опасаются сотрудничать. Кроме того, фирму могут ликвидировать.

Это произойдет, если в течение шести месяцев организация не сменит генерального директора и не обновит запись в ЕГРЮЛ. Суд может освободить от ответственности и без заявления.

Но нужно, чтобы своими показаниями номинальный директор

«активно способствовал раскрытию и расследованию преступления»

(цитата из апелляционного постановления Няндомского райсуда от 25.07.17 № 10-18/2017).

Такие показания становятся основой для обвинительных приговоров тем, кто обеспечивал регистрацию.

Это может быть и фактический руководитель. Подставной директор формально отвечает за все действия предприятия. И его могут привлечь за множество нарушений.

К примеру, оштрафовать на сумму от 10 до 20 тыс. руб. за задержку зарплаты в возглавляемой им организации (ч.

6 ст. 5.27 КоАП РФ). Или наказать за непредставление в суд заявления о банкротстве.

Его сдают в ситуациях, предусмотренных статьей 9 Федерального закона от 26.10.02 № 127-ФЗ (невозможность выполнить требования кредиторов и пр.). Подставной директор может не знать о такой ситуации (у него нет сведений о долгах). Но по документам именно он должностное лицо.

Поэтому будет оштрафован на сумму от 5 до 10 тыс.

руб. (ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ).

Наказать могут и при создании компании. Тут в инспекцию передана информация о номинальном директоре как руководителе фирмы. Хотя фактически он ее не возглавлял.

Значит, в ИФНС отправлены недостоверные данные. Это повод для штрафа в размере от 5 до 10 тыс. руб. (ч. 4 ст. 14.25 КоАП РФ).

Штраф не возьмут, если гражданин уже привлечен к уголовной ответственности за то же нарушение. Но такая замена не радует. И лучше, если от административного штрафа освободят по другой причине – из-за истечения срока давности. Он зависит от вида нарушения.

К примеру, по недостоверным сведениям при госрегистрации – один год. В Налоговом кодексе нет санкций для менеджера (даже номинального). Нет и ответственности за работу с подставным директором.

Вместе с тем, ИФНС не доверяет фирмам с номинальными директорами. И может усложнить работу таким компаниям.

Причем с помощью фиктивного руководителя.

Пример Получив декларацию по НДС, инспекция часто вызывает ген. директора. Его спрашивают, утверждал ли он отчетность. При этом чиновники указывают на ответственность по законодательству РФ.

В том числе на уголовную при намеренном уходе от налогов.

Избегая подобных последствий, номинальный директор может отрицать факт подписания декларации. Тогда ИФНС заявляет, что отчетность подписана неустановленным и неуполномоченным лицом. Значит, ее нельзя признать поданной компанией.

А несдача декларации – отличный повод для . Инспекция превышает свои полномочия – она не вправе отказывать в приеме декларации из-за показаний.

И в суде можно доказать, что отчетность сдана. Это позволяет отменить блокировку.

Но даже временная приостановка по счету приводит к значительным убыткам.

И предприятия стараются их избежать (см. таблицу 4). Таблица 4. Как снизить риск блокировки счета из-за номинального директора Что делать Комментарий При возможности сдайте декларацию заранее.

А не перед истечением срока предоставления Претензии ИФНС лучше устранять, когда не закончена отчетная кампания (и нельзя обвинить в опоздании с декларацией). Для этого надо побыстрее узнать о самих претензиях. О них известно только после предоставления отчетности.

Если из нескольких фирм подставного директора назначают только в одну, то лучше, если она освобождена от НДС ИФНС чаще опрашивает ген. директоров у плательщиков НДС.

Это стоит учесть, когда общий бизнес ведут несколько организаций, работающих на разных налоговых режимах. Если в одну назначают номинального директора, то безопасней, если он числится у «упрощенца». Получайте информацию от номинального директора Подставной директор должен знать – о любом вызове в инспекцию надо срочно уведомить компанию.

Стоит оповещать и о телефонных звонках, не отвечая сразу на вопросы чиновников.

Лучше оградить подставного директора от единоличного общения с налоговиками Безопасней, если в общении также участвуют юрист или главный бухгалтер. Это можно объяснить тем, что у ген.

директора много обязанностей. И он не помнит обо всех уже решенных задачах.

Вот и пришел с помощником. Иногда стоит оповещать фиктивного директора об основных моментах работы фирмы Все зависит от отношений с номинальным директором, его вовлеченности в бизнес, множества индивидуальных вопросов. Зная специфику компании, проще доказать реальность руководства и избежать обвинений в номинальности.

ИФНС иногда отказывает в приеме декларации, ссылаясь на саму номинальность руководителя. Этот отказ тоже оспорим. Впрочем, можно обойтись без суда – если ген. директор обратится в инспекцию.

Там он подтвердит работу в компании и подписание декларации.

Если при банкротстве или иной ликвидации у юрлица недостаточно средств для погашения всех долгов, то возможно взыскание с тех, кто контролирует фирму. В первую очередь, с генерального директора. Он , когда из-за его действий или бездействия не удалось погасить часть требований кредиторов.

Взыскание угрожает и подставному директору.

Пример В суд обратился конкурсный управляющий. Он указал: бывший генеральный директор должника утаил часть документов. Сокрытие информации не позволило выявить имущество должника.

И не получилось погасить требования кредиторов.

Это, по словам конкурсного управляющего, произошло из-за бездействия прежнего ген. директора. Вдобавок, он не предотвратил сделки, невыгодные для фирмы. Все это – основание для субсидиарной ответственности.

Бывший руководитель не согласен. Ведь он номинальный директор и фактически не управлял предприятием.

То есть передал управленческие функции третьему лицу, решили судьи и добавили – не стоит ссылаться на передачу. Она не избавит от обязанности «по обеспечению надлежащей работы».

Гражданин, указанный руководителем в ЕГРЮЛ, должен контролировать тех, кто управляет фактически.

Требования судей на практике малоисполнимы.

Но это не освободило подставного директора от субсидиарной ответственности.

Номинальный директор должен «осознавать последствия риска».

Это цитата из постановления Арбитражного суда Московского округа от 16.07.18 № А40-187875/16. Он рассмотрел ситуацию, когда генеральный директор не обратился в суд с заявлением о банкротстве компании.

Оно требовалось из-за предбанкротного состояния.

Подставной руководитель не знал о таком состоянии, но это не избавит от субсидиарной ответственности – решил арбитраж. Ответственность номинального директора одобрил и Пленум ВС РФ (п.

6 постановления от 21.12.17 № 53). Взыскиваемые суммы могут составлять сотни миллионов рублей. Конечно, такие долги редки. Чаще взыскивают намного меньше – сотни тысяч рублей.

Но и это немало. Причем задолженность, возникшую из-за субсидиарной ответственности, нельзя списать даже при банкротстве гражданина (в том числе, номинального директора).

Нельзя требовать весь непогашенный долг с номинального директора.

Ведь к субсидиарной ответственности привлекают всех контролирующих лиц. Это не только генеральный директор. Отвечают и другие. В частности, фактический руководитель, даже если он официально не возглавляет организацию.

Так сказано в пункте 6 Постановления № 53. Там же Пленум ВС РФ сообщил: долг, требуемый с номинального директора, можно уменьшить.

Но надо получить сведения, позволяющие взыскать долги с других. Допустим, выявить реального руководителя либо его активы. Или имущество должника (компании, возглавляемой подставным директором).

Причем речь идет об информации, недоступной для большинства. К примеру, о том, кому передано имущество должника (если операция не отражена в учете).

Раскрыв подобные сведения, номинальный директор подведет фактического директора и владельцев бизнеса. Но он заинтересован в смягчении своей ответственности.

И не стоит надеяться на его молчание. В критической ситуации подставной директор часто становится противником тех, кто его нанимал. И это надо учитывать бизнесменам (см.

таблицу 5). Таблица 5. Восемь правил для сотрудничества с номинальным директором Правило Пояснение Сотрудничество должно быть необходимо Подставного директора стоит приглашать, только когда нет других вариантов.

Например, если фактическому руководителю нельзя официально возглавлять фирму.

Избегайте возглавляющих несколько фирм Выбирая номинального директора, проверьте, не отнесен ли он к массовым.

Еще желательно, чтобы подставной директор не возглавлял другие компании в том периоде, когда он числится в вашей. К полномочиям номинального директора, как и его кандидатуре, лучше подходить индивидуально Одно дело, если подставной директор приглашен в фирму, которая не будет работать. Тут, как правило, не важна кандидатура, опыт и т.д.

Другая ситуация с действующим предприятием.

Особенно, если номинальный директор решает отдельные управленческие или представительские задачи.

Помните, что подставной директор легко станет вашим врагом Если фиктивному директору угрожает ответственность, то он даст показания, невыгодные компании и фактическому руководителю. Этим пользуются следователи, налоговики и др.

Не надейтесь на неразглашение информации номинальным директором. Разработайте правила общения с налоговиками Зачастую лучше просить фиктивного руководителя оповещать о поступающих вызовах в ИФНС, вопросах чиновников и другом внимании со стороны проверяющих.

Так проще оценить возможные опасности, обеспечить поддержку номинального директора (при необходимости), избежать невыгодных показаний. Подчеркнем: это правило не всегда применимо.

Оно обычно неактуально, если подставной директор привлечен в брошенную организацию. Здесь, наоборот, часто не поддерживают контакты с номиналом.

Защищайте бизнес от номинального директора Оформите документы, ограничивающие полномочия руководителя. Желательны и документы, позволяющие в любой момент разорвать договор. Например, заявление подставного директора об увольнении, где нет даты.

Не переоценивайте защитную роль номинального директора Раньше часто наказывали лишь номинального директора.

Но ситуация изменилась. Сейчас только при административной ответственности обычно ограничиваются подставным директором. Иная ситуация с уголовной и субсидиарной. К ней стараются привлечь и фактического руководителя или владельца бизнеса.

Причем их выявляют с помощью номинала. Правда, с него могут взыскать часть долга компании. И это сократит взыскание с реального руководителя и учредителей – при субсидиарной ответственности.

Если возможно, то просите номинального директора не афишировать свою «номинальность» Совет актуален для работающих компаний.

Тут налоговики и другие госслужащие могут допросить руководителя.

Если он признает свою «номинальность», то усложнит работу предприятия. Не исключены и трудности у контрагентов (например, с вычетом НДС).

Подобных последствий можно избежать, если ген. директор заявит, что он руководит фирмой.

Чиновники могут в этом усомниться из-за отсутствия нужных знаний у опрошенного. Но можно ссылаться на помощь других работников. В рамках оказания мы тщательно изучаем все условия предстоящих сделок и разрабатываем рекомендации, которые снижают риск привлечения внимания налоговой к конкретной сделке или контрагенту.

Все варианты налогового планирования разрабатываются с учетом специфики бизнеса клиента и в полном соответствии с законодательством РФ.

Хотите читать советы налоговых экспертов и главных бухгалтеров? Подпишитесь на обновления блога Подписаться Поделиться статьей Наши лучшие статьи Заказ обратного звонка Ваше имя Ваш телефон Удобное время звонка Через 30 минут В течение дня Утром с 9 до 12 Днем с 12 до 15 Вечером с 15 до 19 Что вас интересует?

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+