Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Социальное обеспечение - Самозанятые пенсионеры все и подробно

Самозанятые пенсионеры все и подробно

Самозанятые пенсионеры все и подробно

Налог на профессиональную деятельность

По законопроекту после перехода на спецрежим пенсионер будет освобожден от налога на профдоход:

  1. НДС (кроме ввозного);
  2. НДФЛ с доходов, облагаемые налогом на профдоход;
  3. пенсионные взносы, если их перечисление добровольное.

Вместо этого депутаты предложили взимать налог с самозанятых пенсионеров и других граждан по единой ставке, без предоставления декларации и других форм отчетности. Перечислять его нужно будет до 25 числа по месту ведения бизнеса.

Размер будет определять налоговый орган исходя из поступлений на банковский счет налогоплательщика. Отправлять сумму к уплате будут через мобильное приложение.

Во время действия эксперимента ставки не подлежат изменению. Налог платят в размере:

  1. 4% от дохода – при реализации продуктов, товаров и услуг физлицам;
  2. 6% – ИП и юрлицам.

Интерес есть

Нельзя сказать, чтобы этот налоговый «пряник» не вызвал интереса у тех, для кого предназначен. Как сообщил заместитель министра инвестиций и развития Свердловской области Евгений Копелян, с 1 января 2021 года в качестве самозанятых в регионе уже успели зарегистрироваться 3 тысячи человек.

В «пилотных» субъектах РФ цифры еще выше: за 2021 год в Татарстане статус самозанятых получили 27 тысяч человек, в Московской области — 46 тысяч, в Москве — 120 тысяч. По прогнозам экспертов, в Свердловской области статус самозанятых может заинтересовать от 30 до 50 тысяч человек.

В чем суть новации? Она предельно проста: граждане, оказывающие другим платные услуги без привлечения наемных работников, должны отчислять в бюджет только 4% от суммы своего дохода при работе с физическими лицами и 6% при работе с лицами юридическими. Действовать этот режим без изменения налоговых ставок будет в течение 10 лет.

— Применять налог на профессиональный доход, — объясняет начальник отдела областного управления Федеральной налоговой службы Юлия Смирнягина, — могут не только физические лица, но и индивидуальные предприниматели, не имеющие наемных работников по трудовому договору.

Правда, они должны быть гражданами России и государств ЕАЭС (Евразийского экономического союза) и вести свою деятельность на территории субъекта Российской Федерации, включенного в эксперимент.

Забирают ли доплаты и льготы

В новом законе нет конкретной информации о том, лишатся ли самозанятые лица на пенсии льгот и надбавок.

Во Всемирной сети информация по данному вопросу противоречивая.

В связи с этим стоит выждать некоторое время, чтобы получить точные сведения от контролирующих государственных органов. Определенного ответа на вопрос, лишатся ли льгот самозанятые пенсионеры, ни в ПФР, ни ИФНС нет.

На сегодня достигнута временная договоренность о том, что работающие на себя пенсионеры являются неработающими гражданами. Это позволяет сохранить им положенные надбавки и льготы.

Однако в будущем возможны иные последствия. Может быть смена ситуации, при которой они могут лишиться положенных выплат. У таких россиян сохранится ряд льгот:

  1. они вправе безвозмездно использовать общественный транспорт;
  2. сохранены пониженные тарифы на коммунальные услуги;
  3. возможность обратиться в пенсионный фонд, чтобы пересмотреть страховой пенсионный стаж, учитывая трудовую деятельность.
  4. не нужно оплачивать налог на доходы;

Останутся ли льготы

Добровольные взносы на пенсию лишат прибавки

Кроме обязательных взносов на пенсионное страхование есть еще добровольные.

Самозанятые на НПД не должны платить обязательные взносы, даже если они имеют статус ИП. И их заказчики такие взносы за них тоже не платят. Самозанятые пенсионеры в период применения НПД не получают дополнительного стажа и баллов.Любой человек может платить такие взносы добровольно.

Но тут есть подвох: взносы хоть и называются добровольными, но вносят их То есть самозанятый пенсионер, который решил покупать себе стаж и баллы в надежде увеличить пенсию, становится участником системы обязательного пенсионного страхования.

А значит, он мало того что отдает государству деньги — по 30 тысяч рублей в год, — так еще и сразу же теряет право на индексацию и доплату до прожиточного минимума.Это странная логика государства, но закон работает именно так. Добровольные взносы лишают прибавки к пенсии. Но об этом ФНС в своих ответах прямо не говорит.

Ну и что? 25.02.19

С чего началась история?

Этим летом знакомая художница задала нам вопрос: «Хочу заключить договор на регулярную продажу своих работ и для этого зарегистрироваться как самозанятая. Что будет с пенсией? Не признает ли меня ПФР работающей?».В поисках ответа был перерыт интернет и заданы вопросы на форумах. Однако ничего вразумительного узнать не удалось.

Налицо был явный пробел в информации.

Считаются самозанятые работающими или нет для целей начисления пенсии?Справедливости ради отметим, что за несколько дней до подготовки этого поста вышли некие разъяснения ФНС о том, что самозанятые пенсионеры не должны считаться работающими для ПФР.

Но пенсии платит не ФНС, а ПФР.
Поэтому приоритетно мнение «пенсионных» чиновников.

Сохранится ли статус инвалида у самозанятого

Еще один вопрос, который встает при регистрации в качестве самозанятых, следующий.

Если инвалид оформится в качестве самозанятого налогоплательщика, сохранится ли его статус инвалида? То есть сможет ли он и дальше получать лекарства, проходить реабилитацию и т.д.? Налоговая служба на своем сайте , что применение спецрежима в виде уплаты НПД не может повлиять на статус инвалида и компенсации, связанные с этим статусом.
Налоговая служба на своем сайте , что применение спецрежима в виде уплаты НПД не может повлиять на статус инвалида и компенсации, связанные с этим статусом.

Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Разрешено ли пенсионерам быть самозанятыми

Закон о самозанятых №422 от 27.11.2018г. вступил в силу в начале 2021г.

В этом нормативно-правовом акте рассматриваются все вопросы, касающиеся ведение бизнеса без получения статуса субъекта предпринимательской деятельности. Этот Федеральный закон разъясняет, могут ли пенсионеры быть самозанятыми гражданами, и как им пройти регистрацию в ФНС. В ФЗ №422 отсутствуют ограничения для российских граждан пенсионного возраста, желающих получать доход от ведения собственной профессиональной деятельности.

Федеральное законодательство позволяет такой категории лиц:

  1. предоставлять услуги населению;
  2. продавать товары, изготовленные собственноручно.
  3. сдавать объекты недвижимости в аренду;

ФЗ №422 определена ставка налога на самозанятых пенсионеров, который они должны платить при ведении легального бизнеса. Уклонение от выполнения налоговых обязательств перед бюджетом приведет к штрафным санкциям, административной ответственности.

Налог на профессиональный доход самозанятых

Государство делает многое, чтобы самозанятые «вышли из тени», то есть легализовали свою деятельность и начали платить с нее налог.

Кроме того, официальное оформление полезно, если предполагается необходимость подтверждение дохода, например, если надо кредит в банке взять или получить визу, а Анна Ивановна давно мечтала путешествовать.Какой размер налога? По сравнению с другими довольно скромный:

  1. 6% заплатят те, кто работает с организациями или ИП;
  2. 4% — те, кто оказывает услуги или реализет товары другим гражданам.

Но, самое главное, в 2021 году налог взимают не везде, а только в четырех регионах проведения эксперимента:

  1. Калужской области.
  2. Татарстане,
  3. Московской области,
  4. Москве,

Остальным самозанятым устроили каникулы до 2021 года.

Но зарегистрироваться и обозначить свой статус они должны уже сейчас. Ведь если обнаружат, что они получали доход без регистрации, придется заплатить с него НДФЛ в размере 13%, а таже штраф.Анна Ивановна прожила всю жизнь в Москве, и оказывает услуги исключительно детям, которые не относятся к организациям и ИП.

Так что для нее ставка налога составит всего 4%. При этом никаких дополнительных страховых взносов самозанятым платить не нужно, они же не индивидуальные предприниматели.

Правда, самозанятость в связи с этим не дает страхового стажа для пенсии, но это не важно для того, кто и так уже пенсионер.

Основные параметры налога на профессиональный доход

По новому налоговому режиму для фрилансеров установлен лимит по доходам – не более 2,4 млн рублей в год.Фриласнер не сможет нанимать наемных работников.В законопроекте будут определены виды деятельности, которыми не сможет заниматься самозанятыйВсеми другими видами экономической деятельности можно будет заниматься без ограничений.Ставка налога составит 4% при оказании услуг физическим лицам и 6% — юридическим лицам.Из общей ставки налога (4% или 6%) в Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) надо будет перечислять 1,5%.Фрилансер не будет платить в Фонд социального страхования (ФСС), так как не является наемным работником.Пилотный проект Федеральная налоговая служба (ФНС) уже запущен в Москве, Московской и Калужской областях и Татарстане с 2021 года.С января 2021 НПД распространен на следующие субъекты: — Санкт-Петербург, Башкортостан, Красноярский край, Пермский край, — Ненецкий, Ямало-Ненецкий и Ханты-Мансийский автономные округа, — Воронежская, Волгоградская, Ленинградская, Нижегородская, Новосибирская, Омская, Ростовская, Самарская, Сахалинская, Свердловская, Тюменская и Челябинская области.

Виды деятельности для пенсионеров

При продаже товаров или оказании услуг даже без регистрации своего бизнеса должен уплачиваться налог, с самозанятых пенсионеров, в размере либо 4, либо 6% со своего дохода. Ставка зависит от статуса конечного потребителя: если продажа или оказание услуг осуществляется физическому лицу, самозанятый платит 4%, если организациям (юридическим лицам) — 6%. Наиболее распространенные виды деятельности для самозанятых пенсионеров являются:

  • Репетиторство или открытие своей школы — неплохой вид занятости для бывших преподавателей, ученых или людей, хорошо разбирающихся в какой-либо науке.
  • Развитие и поддержание собственного ранчо или фермы, с последующей продажей произведенной продукции. Не стоит забыть о пчеловодстве — достаточно неплохом направлении, которое приносит стабильный доход, не требует крупных вложений.
  • Монетизация хобби, предполагающая продажу вручную изготовленных вещей, например, шарфов, икебан, мыла и проведение мастер-классов в данном направлении. В современных условиях можно сделать свой ютуб-канал и получать деньги от рекламы.
  • Интернет-бизнес — написание статьей, открытие интернет-магазина и др. — отличается удаленностью, минимальными денежными вложениями и самостоятельным регулированием затрачиваемого времени.
  • Работа редактором какого-либо журнала или сайта — для данного труда потребуются более обширные специальные знания, чем, например, при репетиторстве, однако это достаточно доходная занятость.
  • Открытие юридического (консалтингового) агентства, правовой фирмы — оказание услуг в судебной практике, оформление пакета документов, консультации по юридически сложным в оформлении жизненным ситуациям.
  • Продажа товаров и оказание услуг (магазины, небольшое кафе, клининговые компании) — точный выбор зависит от предпочтений желающего заняться этим и от финансового положения, возможности крупных вложений и предрасположенности к отдельным видам занятий.

В законе о самозанятых сказано, что дохода, полученного от любой деятельности, нужно будет производить отчисления в казну государства.

Ставки налога, а также порядок его исчисления и уплаты будут регулироваться Налоговым кодеком Российской Федерации.

Федеральный Закон от 27.11.2018 N 425-ФЗ внесет в него поправки с 01.01.2019 г.

Предполагается, что самозанятый установит на смартфон или компьютер программу «Мой налог» и будет записывать в ней там каждый доход и расход. Налоговая инспекция в конце месяца выставит ему счет на оплату налогов. Ключевым здесь, является «предполагается» — связано это с тем, что приложение пока не разработано и плохо представляется, как простимулировать пенсионера купить и активно пользоваться компьютером или смартфоном.

Ключевым здесь, является «предполагается» — связано это с тем, что приложение пока не разработано и плохо представляется, как простимулировать пенсионера купить и активно пользоваться компьютером или смартфоном.

Лишают ли таких граждан надбавок, льгот, доплат к пенсии

В ФЗ №422 точно не указано, лишаются ли надбавки самозанятые пенсионеры. Сегодня в интернете много противоречивой информации, поэтому стоит немного подождать и получить рекомендации от контролирующих органов.

Но пока, ни в ПФР, ни в ФНС не могут дать четкого ответа, лишатся самозанятые пенсионеры доплат и льгот, по причине не закрепленного в Федеральном законодательстве их правового статуса.

На данный момент между этими двумя ведомствами достигнута временная договоренность о включении самозанятых пенсионеров в категорию не работающих граждан. Благодаря этому они могут рассчитывать на сохранение положенных надбавок. Но, ситуация способна измениться в любой момент и тогда, граждане не смогут рассчитывать на дополнительную помощь государства.

При изучении ФЗ №167, 422, можно сделать несколько выводов:

  • Самозанятые пенсионеры не лишаются права на индексацию при условии неуплаты страховых взносов в ПФР (на сегодняшний день они добровольные).
  • Применение налога на такую деятельность не влияет на статус гражданина в системе обязательного пенсионного страхования. Именно поэтому с него не имеют права снимать надбавки.

Читайте также новости о самозанятых 2021:

Приключения письменного обращения

Письменное описание проблемы про пенсию самозанятых сначала отправили в Москву. Оттуда пришел вопрос — «Откуда вы такие выискались? Из какого вы региона?». Мы уточнили регион, и Московский ПФР с себя обязанность отвечать благополучно спихнул.

В регион.Региональное отделение мучилось с вопросом больше месяца. И, наконец, сегодня получен официальный ответ за подписью руководителя отделения.
Полностью увидеть текст ответа можно .

Фрилансеры и повышение пенсионного возраста

Фрилансеры не будут платить страховые взносы в Пенсионный фонд России (ПФР).Самозанятым о пенсии придется позаботиться самим.Если фрилансер работает официально, то пенсия будет формироваться на общих основаниях в 65 лет для мужчин или в 60 лет для женщин по новой пенсионной реформе, вступившей в силу с 1 января 2021 года.Средняя пенсия пенсионеров составляла в начале 2018 года около 14 тысяч рублей.Или получать социальную пенсию в 70 лет для мужчин или в 65 лет для женщин (также по новой пенсионной формуле).Средний размер социальной пенсии при отсутствии трудового стажа составлял в 2017 году около 5 тысяч рублей.Однако, реальные выплаты таким пенсионерам выше, т.к.

выплаты пенсионерам не должны быть ниже прожиточного минимума региона, в котором проживает пенсионер.В 2018 году средняя величина прожиточного минимума пенсионера составляла 8726 рублей.То есть, средняя реальная выплата пенсионерам (при отсутствии трудового стажа) с учетом социальной доплаты составит около 9 тысяч рублей.
выплаты пенсионерам не должны быть ниже прожиточного минимума региона, в котором проживает пенсионер.В 2018 году средняя величина прожиточного минимума пенсионера составляла 8726 рублей.То есть, средняя реальная выплата пенсионерам (при отсутствии трудового стажа) с учетом социальной доплаты составит около 9 тысяч рублей.

Будете регистрироваться в качестве самозанятого?Прочтите также статью Ставьте лайки!

У пенсионеров на НПД остаются льготы и компенсации

Кроме индексации и доплаты до прожиточного минимума пенсионеры получают льготы: субсидии, материальную помощь, деньги на оплату проезда и лекарств. Обычно эта господдержка тоже положена неработающим пенсионерам — то есть тем, за кого не платят взносы на ОПС.

Пенсионеру на упрощенке или ЕНВД при таком раскладе откажут в выплатах.Но если этот пенсионер начнет с тем же видом деятельности применять НПД, то будет иметь право на все льготы, которые есть у неработающих.

Статус самозанятого сам по себе этому не помешает.

Ну и что? 22.05.19

Шаг 4. Можно работать!

Всё! Анна Ивановна может смело учить грамоте московских школьников, не опасаясь штрафов и имея возможность предоставлять данные о своем доходе в случае необходимости.

В приложении просто нужно отмечать все полученные от учеников деньги. Делать это можно с помощью кнопки «новая продажа». Отчетности нет, все данные уходят в ФНС в автоматическом режиме.

Необходимо ли платить налог в ПФР

Россияне на пенсии, которые работают по экспериментальному налоговому режиму, не уплачивают налоги по доходам, полученных в 2017 и 2021 гг.

Данным правом могут пользоваться те, которые состоят на учете в территориальном ИФНС.

Лицо может осуществлять деятельность с таким статусом, если его доход в год не превышает 2,4 млн руб.

Самозанятым запрещено заниматься следующими видами деятельности:

  1. заниматься посредничеством;
  2. вести деятельность, которая облагается НДФЛ.
  3. осуществлять реализацию имущественных прав или товаров;
  4. продавать подакцизные товары;
  5. добывать и продавать полезные ископаемые;
  6. осуществлять доставку продукции для третьих лиц;

На экспериментальном режиме россиянин на пенсии переводится на специальную систему налогообложения. Он не должен уплачивать ряд налогов: НДФЛ, НДС (за исключением ввозимых товаров), страховые и пенсионные отчисления. Важно! Если гражданин официально работаем сам на себя, то он платит налог по единой ставке.

Это налог на профессиональную деятельность. Никаких деклараций и отчетов сдавать не нужно. Нужно ли платить налог

Вопрос по пенсионерам

Поскольку налог на профессиональную деятельность – явление новое, он вызывает много вопросов у тех, кто хотел бы им воспользоваться.

Губернатор Евгений Куйвашев призвал максимально широко информировать жителей Свердловской области о возможностях специального налогового режима. На днях состоялся первый семинар, в котором участвовали представители областного Фонда поддержки предпринимательства, налогового ведомства и других структур.

Ответы прозвучали на многие вопросы, но вопрос газеты «Пенсионер» заставил министра и председателя ОФПП задуматься.

Интересовало нас, и интерес этот основан на обращениях читателей, следующее: если человек, получающий пенсию, зарегистрируется в качестве самозанятого, он будет считаться работающим или неработающим пенсионером? — Поскольку трудовой договор с работодателем у самозанятого отсутствует, он считается неработающим пенсионером, — ответила представитель налоговой службы Ю.

Смирнягина. Она также уточнила, что, согласно закону о специальном режиме налогообложения и имеющимся разъяснениям, за особыми категориями самозанятых граждан — инвалидами и пенсионерами — сохраняются права на льготы, компенсации, индексации.Но мы решили подстраховаться и задать вопрос специалистам Свердловского отделения Пенсионного фонда. Нас интересовало, во-первых, будут ли индексироваться пенсии самозанятых, во-вторых, каким образом будет формироваться пенсия у молодых самозанятых, если закон освобождает их от обязанности уплачивать взносы на пенсионное страхование?Вот какой ответ мы получили:

«Согласно пункту 1 статьи 7 Федерального закона от 15 декабря 2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»

лица, применяющие в отношении своей деятельности специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», относятся к категории лиц, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование, в случае уплаты страховых взносов в соответствии со статьей 29 данного Федерального закона «Добровольное вступление в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию».Тем самым в период уплаты страховых взносов у данных граждан образуются пенсионные права, то есть они считаются работающими в соответствующий временной период.Таким образом, лицо, применяющее специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» и уплачивающее соответствующие страховые взносы, попадает под правовое регулирование статьи 26.1 Федерального закона от 28 декабря 2013 № 400-ФЗ « О страховых пенсиях», определяющей порядок выплаты страховой пенсии работающим пенсионерам. Соответственно выплата страховой пенсии рассматриваемой категории лиц будет осуществляться как работающим пенсионерам – без учета индексации в порядке и сроки, установленные указанной статьей.Кроме того, периоды уплаты страховых взносов данной категорией лиц будут учитываться также как периоды работы и (или) иной деятельности при осуществлении отдельных видов выплат пенсионно-социального обеспечения, выплата которого зависит от факта работы (например, компенсационная выплата за уход, федеральная социальная доплата к пенсии и т.д.)».Надеемся, что в дальнейшем появятся более детальные комментарии всех ведомств, ответственных за нововведение.Автор: Татьяна Бурова.

Вам понравился этот материал? Жмите лайк и подписывайтесь на канал.

Самозанятые пенсионеры лишатся доплат и льгот?

В интернете часто задают вопрос: является ли самозанятый пенсионер работающим?

Почему это важно? Потому что здесь кроется ответ на вопрос, лишаются ли самозанятые пенсионеры надбавки. ФНС на своем сайте дает такие . Доходы, получаемые самозанятыми гражданами, не облагаются пенсионными взносами.

То есть трудовой стаж у таких налогоплательщиков не идет.

Также пенсионер, зарегистрированный как самозанятый, считается трудоустроенным только в период, когда его доход подлежит обязательному пенсионному страхованию.

В связи с этим, статус плательщика НПД у пенсионера не влияет на получение льгот и компенсаций.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+